Gratis BTW Berekenen: BTW Optellen en Aftrekken
Bereken BTW over elk bedrag. Kies 21%, 9% of 0% en zie het resultaat direct. Gebruik de linker calculator om BTW op te tellen en de rechter om BTW terug te rekenen. Gratis, zonder registratie en werkt direct in je browser.
BTW optellen: van excl. naar incl.
BTW aftrekken: van incl. naar excl.
| Tarief | Van toepassing op | Voorbeelden |
|---|---|---|
| 21% | Standaard tarief voor de meeste goederen en diensten | Elektronica, kleding, auto’s, software, advies, bouw, horeca, hotels, vakantieparken (nieuw per 2026) |
| 9% | Verlaagd tarief voor primaire levensbehoeften en arbeidsintensieve diensten | Voedsel, boeken, medicijnen, kapper, fietsherstel, personenvervoer, musea, kampeerplaatsen (eigen tent) |
| 0% | Nultarief: geen BTW in rekening brengen, wel recht op voorbelasting | Export buiten de EU, intracommunautaire leveringen aan BTW-plichtige EU-ondernemers |
| Vrijgesteld | Geen BTW, geen recht op voorbelasting | Zorg, onderwijs, financiële diensten, verzekeringen, bepaalde culturele diensten |
BTW optellen
Heb je een prijs exclusief BTW en wil je weten wat de eindprijs voor de klant is? Gebruik de linker calculator. Vul het nettobedrag in en kies het juiste tarief. Je ziet direct het BTW-bedrag en het totaal.
BTW aftrekken
Heb je een prijs inclusief BTW en wil je het nettobedrag of het BTW-deel terugrekenen? Gebruik de rechter calculator. Handig bij het verwerken van bonnen, kassabonnen en inkoopfacturen.
Welk tarief gebruik ik?
Twijfel je welk BTW-tarief geldt voor jouw product of dienst? Raadpleeg de officiële lijst op belastingdienst.nl. Let op de logieswijziging per 2026: hotels en vakantieparken vallen nu onder 21%.
Hoe bereken je BTW in Nederland?
BTW berekenen doe je op twee manieren, afhankelijk van welk bedrag je als vertrekpunt hebt. De rekenlogica is altijd hetzelfde.
Heb je een bedrag exclusief BTW, dan vermenigvuldig je dat met 1,21 voor het 21% tarief of met 1,09 voor het 9% tarief. Het resultaat is het totaalbedrag inclusief BTW. Het verschil tussen die twee bedragen is het BTW-bedrag dat je afdraagt.
Heb je een bedrag inclusief BTW en wil je weten hoeveel BTW erin zit, dan deel je het totaal door 1,21 of door 1,09. Wat overblijft is het nettobedrag exclusief BTW. Het verschil is precies het BTW-bedrag voor je boekhouding.
Wil je uitsluitend het BTW-bedrag uit een totaalprijs halen? Deel dan door 121 en vermenigvuldig met 21 voor het 21% tarief. Bij 9%: deel door 109 en vermenigvuldig met 9.
[Bedrag excl. BTW] × 1,21 = Totaal incl. 21% BTW
[Bedrag excl. BTW] × 1,09 = Totaal incl. 9% BTW
BTW terugrekenen (incl. naar excl.):
[Bedrag incl. BTW] ÷ 1,21 = Nettobedrag excl. 21% BTW
[Bedrag incl. BTW] ÷ 1,09 = Nettobedrag excl. 9% BTW
Alleen het BTW-bedrag berekenen:
[Bedrag incl. BTW] ÷ 121 × 21 = BTW-deel bij 21%
[Bedrag incl. BTW] ÷ 109 × 9 = BTW-deel bij 9%
De calculator hierboven voert al deze stappen tegelijk uit. Je hoeft de formule niet te onthouden.
BTW rekenvoorbeelden: 21%, 9% en terugrekenen
Hieronder staan de meest gebruikte rekenscenario’s. Alle bedragen zijn gebaseerd op een nettobedrag van 100 euro.
BTW berekenen in specifieke situaties
Naast de standaardberekening zijn er drie situaties waarbij andere regels gelden. Als ondernemer of ZZP’er kun je hiermee te maken krijgen.
BTW verleggen (verleggingsregeling)
Lever je diensten aan een ondernemer in een ander EU-land, of werk je in de bouwsector als onderaannemer? Dan geldt de verleggingsregeling. Je berekent 0% BTW op de factuur en vermeldt de tekst “BTW verlegd”. De afnemer is verantwoordelijk voor het opgeven en afdragen van de BTW in zijn eigen aangifte. Jij draagt geen BTW af, maar je hebt ook geen recht op aftrek van BTW over die levering.
Margeregeling voor tweedehands goederen
Verkoop je gebruikte goederen zoals vintage kleding, occasions of antiek? Dan bereken je BTW niet over de totale verkoopprijs maar over de winstmarge. Koop je een fiets in voor 200 euro en verkoop je die voor 300 euro, dan is de marge 100 euro. De BTW bereken je over die 100 euro. Dit heet de margeregeling. Je vermeld op de factuur geen BTW-bedrag apart: de BTW zit verwerkt in de verkoopprijs.
Vrijgestelde beroepen en diensten
Bepaalde sectoren zijn volledig vrijgesteld van BTW. Vrijgestelde ondernemers brengen geen BTW in rekening bij klanten en hebben evenmin recht op aftrek van voorbelasting op zakelijke inkopen. Vrijgestelde sectoren zijn onder andere:
- Zorg en medische diensten (huisartsen, tandartsen, fysiotherapeuten)
- Onderwijs en cursussen die erkend zijn
- Financiële diensten en verzekeringen
- Verhuur van onroerend goed (in de meeste gevallen)
Vrijstelling verschilt van het 0% tarief. Bij 0% heb je wel recht op voorbelasting. Bij vrijstelling niet.
Wat is BTW en hoe werkt het in Nederland?
BTW staat voor belasting over de toegevoegde waarde. Het is een verbruiksbelasting die consumenten betalen over bijna alle goederen en diensten. Als ondernemer breng je BTW in rekening bij klanten en draag je dit bedrag periodiek af aan de Belastingdienst via de aangifte omzetbelasting.
Nederland kent drie actieve BTW-tarieven. Het standaardtarief van 21% geldt voor de meeste producten en diensten. Het verlaagde tarief van 9% geldt voor eerste levensbehoeften zoals voedsel, geneesmiddelen en boeken. Het nultarief van 0% geldt voor export buiten de Europese Unie. Daarnaast zijn bepaalde sectoren volledig vrijgesteld.
Maak je gebruik van de Kleineondernemersregeling (KOR) en blijf je onder de 20.000 euro omzet per jaar, dan hoef je geen BTW te berekenen of af te dragen. Je verliest daarmee ook het recht op aftrek van voorbelasting. Raadpleeg de Belastingdienst voor jouw situatie.
BTW berekenen als ZZP’er
Als ZZP’er vermeld je op elke factuur het BTW-bedrag apart. Je berekent BTW over het nettobedrag van je dienst of product. Bij een uurtarief van 75 euro en het 21% tarief is het BTW-bedrag 15,75 euro. De klant betaalt 90,75 euro in totaal.
Elk kwartaal of jaar doe je aangifte omzetbelasting via Mijn Belastingdienst Zakelijk. Je betaalt de BTW die je ontving van klanten, min de BTW die je zelf betaalde op zakelijke inkopen. Dit laatste heet voorbelasting. Het saldo draag je af aan de Belastingdienst of je krijgt het terug.
Op een correcte ZZP-factuur staan altijd de volgende onderdelen: het bedrag exclusief BTW, het BTW-percentage, het BTW-bedrag, het totaal inclusief BTW en je BTW-identificatienummer. Bij B2B-facturen vermeld je ook het BTW-nummer van de zakelijke afnemer.
Met de calculators op deze pagina bereken je direct het juiste bedrag voor elke factuur. Gebruik de linker calculator voor bedragen exclusief BTW. Gebruik de rechter calculator als je een totaalbedrag inclusief BTW hebt en wil weten hoeveel BTW erin zit.
Veelgestelde vragen over BTW berekenen
Hoe bereken ik BTW over een bedrag?
BTW optellen doe je door het bedrag exclusief BTW te vermenigvuldigen met 1,21 voor 21% of met 1,09 voor 9%. BTW aftrekken doe je door het bedrag inclusief BTW te delen door 1,21 of 1,09. Wil je alleen het BTW-bedrag weten uit een totaalprijs? Deel dan door 121 en vermenigvuldig met 21. De calculator hierboven doet dat alles direct en foutloos.
Wat is het verschil tussen 21% en 9% BTW?
Het 21% tarief is het standaardtarief en geldt voor de meeste producten en diensten. Het 9% tarief is het verlaagde tarief voor eerste levensbehoeften: voedsel, geneesmiddelen, boeken, personenvervoer, de kapper en fietsherstel. Twijfel je? De Belastingdienst publiceert een volledig overzicht per categorie op belastingdienst.nl.
Is het BTW-tarief voor hotels gewijzigd in 2026?
Ja. Vanaf 1 januari 2026 geldt het 21% tarief voor alle vormen van kortverblijf: hotels, Airbnb, vakantieparken en B&B. Eerder gold hier het 9% tarief. Alleen kampeerplaatsen waarbij gasten hun eigen tenten meebrengen blijven onder het 9% tarief vallen.
Wat is de verleggingsregeling?
Bij de verleggingsregeling verlegt de leverancier de BTW-plicht naar de afnemer. Je berekent 0% BTW op de factuur en vermeld “BTW verlegd”. Dit geldt onder andere bij diensten aan BTW-plichtige ondernemers in andere EU-landen en bij bepaalde aannemerstransacties in de bouw. De afnemer geeft de BTW op in zijn eigen aangifte.
Wat is de margeregeling?
De margeregeling geldt voor handelaren die tweedehands goederen verkopen, zoals occasions, vintage kleding of antiek. Je berekent BTW niet over de volledige verkoopprijs maar uitsluitend over de winstmarge. Op de factuur vermeld je geen BTW-bedrag apart: de BTW zit verwerkt in de verkoopprijs.
Moet ik als ZZP’er altijd BTW berekenen?
Niet altijd. Maak je gebruik van de Kleineondernemersregeling (KOR) en blijft je omzet onder de 20.000 euro per jaar, dan hoef je geen BTW te berekenen of af te dragen. Je verliest daarmee ook het recht op aftrek van voorbelasting. Raadpleeg de Belastingdienst voor jouw situatie.
Hoe zet ik BTW op een factuur?
Op een Nederlandse factuur vermeld je het bedrag exclusief BTW, het BTW-percentage, het BTW-bedrag en het totaalbedrag inclusief BTW als aparte regels. Je BTW-identificatienummer hoort ook op de factuur. Bij B2B-facturen vermeld je ook het BTW-nummer van de zakelijke afnemer. Met de gratis factuur maker van X Tech Startup maak je direct een correcte factuur aan.
Wat is het verschil tussen 0% BTW en BTW-vrijstelling?
Het 0% tarief geldt voor export en intracommunautaire leveringen. Je brengt geen BTW in rekening maar behoudt wel het recht op aftrek van voorbelasting op zakelijke inkopen. BTW-vrijstelling geldt voor sectoren zoals zorg en onderwijs. Daar heb je geen recht op voorbelasting. Dat onderscheid maakt een groot verschil voor je boekhouding.
Hoe doe ik BTW-aangifte als ondernemer?
BTW-aangifte doe je via Mijn Belastingdienst Zakelijk, meestal per kwartaal. Je telt de ontvangen BTW op van klantfacturen, trekt de betaalde BTW op zakelijke inkopen af en betaalt het verschil. Bewaar alle facturen en bonnen zodat je de voorbelasting kunt aantonen bij een eventuele controle.
Hoe rond ik BTW af op een factuur?
In Nederland geldt rekenkundige afronding op de cent. Op een factuur mag je afronden per product of op het totaalbedrag van de factuur, maar niet beide tegelijk. Kies één methode en pas die consistent toe.
Meer gratis tools: Salaris naar Uurloon · Gratis Factuur Maker · IBAN Checker
